Soluzioni di Private Insurance, Risparmio Gestito e Gestioni di Portafoglio: confronto fiscale dinamico
Contenuti a cura di EBAF
- Codice corso: C187
- Durata: 2 ore
- Valenza IVASS: Regolamento IVASS 40/2018 – Art. 95 - Allegato 6 - Area tecnica assicurativa e riassicurativa - Trattamento fiscale dei vari tipi di polizze vita e prodotti pensionistici
- Valenza CONSOB: Regolamento Intermediari – Art. 135 vicies semel - Allegato I, punto II, lettera g) - IDD
Obiettivo
Con questo corso si vogliono fornire gli elementi utili a comprendere gli impatti fiscali di prodotti di private insurance rispetto a soluzioni di risparmio gestito o a gestioni di portafoglio su base individuale, tenendo conto dei differenti bucket temporali e degli obiettivi di investimento del Cliente.
La personalizzazione del portafoglio passa infatti attraverso la selezione, non solo delle asset class e delle asset type che compongono un dato portafoglio modello, ma anche per la composizione «ragionata» per tipologie di prodotti.
MacroStruttura
- Ruolo delle soluzioni di private insurance nella consulenza patrimoniale
- Consulenza patrimoniale: driver; fattori evolutivi; obiettivi, bisogni e soluzioni
- Efficientamento fiscale mortis causa
- Successione legittima: effetti civilistici e impatto fiscale; successione testamentaria con e senza polizza
- Efficientamento fiscale inter vivos
- Distinzione tra redditi di capitale e redditi diversi; la tassazione; fiscalità switch fondi comuni e polizze
