Protezione del patrimonio: strategie e strumenti
- Codice corso: C301
- Durata: 2 ore
- Valenza IVASS: Regolamento IVASS 40/2018 – Art. 95 - Allegato 6 - Area Tecnica assicurativa e riassicurativa Trattamento fiscale dei vari tipi di polizze vita e prodotti pensionistici
- Valenza CONSOB: Regolamento Intermediari - Art. 78 - Orientamenti ESMA - Paragrafo 18, lett. a), c) e d) Regolamento Intermediari – Art. 135 vicies semel - Allegato I, punto II, lettera g) - IDD
Obiettivo
Fornire una panoramica completa degli strumenti per la protezione e la gestione del patrimonio, approfondendo il loro utilizzo strategico per tutelare gli interessi familiari e aziendali e garantire una pianificazione successoria efficace.
Al termine del corso i discenti saranno in grado di:
- descrivere il funzionamento e le finalità del patto di famiglia, analizzandone i vantaggi e le criticità nella pianificazione del passaggio generazionale
- comprendere la natura del fondo patrimoniale e il suo utilizzo per la protezione dei beni dai rischi personali e aziendali
- analizzare le caratteristiche del trust come strumento di protezione patrimoniale e di pianificazione successoria, distinguendo tra le varie tipologie e applicazioni pratiche
- valutare i prodotti assicurativi a contenuto finanziario come strumento di protezione del patrimonio e pianificazione finanziaria, identificandone i vantaggi in ottica di diversificazione del rischio
- pianificare successioni e donazioni di attività finanziarie, tenendo conto delle implicazioni fiscali e legali, e comprendere il ruolo delle liberalità indirette nella gestione patrimoniale
NB: Questo corso è accessibile in quanto conforme alle linee guida WCAG 2.1 Level AA
MacroStruttura
Il patto di famiglia
- Aspetti generali
- Disciplina civilistica
- Profili fiscali: le imposte dirette
- Profili fiscali: le imposte indirette
- Case study
Il fondo patrimoniale
- Aspetti generali
- Disciplina civilistica
- Disciplina tributaria
- Case study
Il trust
- Aspetti generali
- Disciplina civilistica
- Disciplina fiscale: le imposte dirette
- Disciplina fiscale: le imposte indirette
- Case study
I prodotti assicurativi a contenuto finanziario
- Aspetti generali
- Disciplina civilistica
- Disciplina tributaria
- Case study
Successioni e donazioni di attività finanziarie e liberalità indirette
- Aspetti generali
- Disciplina civilistica
- Disciplina tributaria
- Case study
