La disciplina antiriciclaggio
- Codice corso: C137M
- Durata: 3,5 ore
- Valenza Normativa:
IVASS – Regolamento IVASS 40/2018 – Art. 95 – Allegato 6 – Area giuridica – Antiriciclaggio e contrasto al finanziamento del terrorismo
CONSOB – Regolamento Intermediari – Art. 78 – Orientamenti ESMA – Paragrafo 18, lett. h)
Obiettivo
La lotta al riciclaggio e al finanziamento del terrorismo costituisce da tempo uno dei capisaldi per l’integrità del sistema economico-finanziario, oltre che della società nel suo complesso.
L’obiettivo del corso è quello di sviluppare una conoscenza piena e consapevole delle finalità e dei principi di base della disciplina antiriciclaggio.
In particolare, il corso analizza le disposizioni contenute nel D.lgs. 231/2007, nel Provvedimento della Banca d’Italia
sull’adeguata verifica della clientela (30 luglio 2019), nel Provvedimento della Banca d’Italia sulla conservazione di documenti, dati e informazioni e messa a disposizione delle autorità (24 marzo 2020), nonché le indicazioni fornite dall’UIF con Provvedimento del 12 maggio 2023, recante “Indicatori di anomalia” delle operazioni sospette di riciclaggio e di finanziamento del terrorismo.
NB. I contenuti del corso tengono in considerazione l’adozione dell’AML Package (pubblicato nella Gazzetta Ufficiale dell’UE in data 19 giugno 2024)
MacroStruttura
- Tratti generali della disciplina antiriciclaggio
– Riciclaggio di denaro e finanziamento del terrorismo
– Quadro normativo di riferimento
– Autorità di vigilanza
– Soggetti obbligati - Gli obblighi di adeguata verifica
– Approccio basato sul rischio
– Adeguata verifica
– Adeguata verifica semplificata e rafforzata
– La conservazione di documenti, dati e informazioni
– La messa a disposizione di dati e informazioni alle Autorità - La segnalazione delle operazioni sospette
– Obblighi di segnalazione e obblighi correlati
– Indicatori di anomalia dell’UIF
– Modelli e schemi di comportamenti anomali - I limiti all’uso del contante e dei titoli al portatore
– Le limitazioni
– Gli assegni e i vaglia
– Cosa fare in caso di violazioni - Il sistema sanzionatorio
– Sanzioni in tema di adeguata verifica
– Sanzioni in ambito di segnalazioni di operazioni sospette
– Particolari sanzioni per gli intermediari bancari e finanziari
– Sanzioni legate ai limiti all’uso del contante e dei titoli al portatore***********
I contenuti sono redatti tenendo conto delle seguenti fonti normative:
✓ D.lgs. 8 novembre 2021, n. 195 – Attuazione della Direttiva (UE) 2018/1673
✓ Orientamenti EBA in materia di fattori di rischio per l’adeguata verifica della clientela (EBA/GL/2021/02)
✓ Decreto Milleproroghe 2022 (Decreto-legge 30 dicembre 2021, n. 228, convertito in Legge)
✓ AML Package (pubblicato nella Gazzetta Ufficiale dell’UE in data 19 giugno 2024)
